أساسيات في التدقيق الداخلي
تعريف
:
مجموعة
من الإجراءات يقوم بها أفراد (فريق التدقيق الداخلي ) للتأكد من صحة تنفيذ
العمليات وفق الإجراءات الواردة في الدليل الإجرائي
أهدافه
:
· التأكيد على أن تنفيذ الأنشطة داخل المدرسة يتم وفق
إجراءات كل عملية من عمليات الدليل الإجرائي
· التحقق من أن كل عملية ميزت عن الأخرى من خلال :
*الترميز * الإجراءات *النماذج
· اكتشاف حالات عدم المطابقة واتخاذ الإجراءات التصحيحية لها
خطواته
:
التخطيط ← التنفيذ ← المتابعة
← التقرير
1-
التخطيط
:
1-فريق
التدقيق:
· دراسة العمليات: = الخطة – الإجراءات – السجلات النماذج –
التقارير – الوثائق المرجعية
· إعداد الخطة :
= وضع نموذج
· تجهيز النماذج
= نموذج وضع خطة + إشعار موعد التدقيق + التدقيق الداخلي + عدم المطابقة +
تقرير التدقيق النهائي
· تحديد قائمة الضبط ( التفقدية )
2 -رئيس الفريق :
· توزيع الخطة
على الفريق
· توزيع الأعضاء على العمليات
· مخاطبة المعنيين بمواعيد التدقيق
· مخاطبة المدقق عليهم
2-
التنفيذ
أ/ اجتماع افتتاحي قائد
المدرسة مع رؤساء العمليات وفريق التدقيق الداخلي
ب/ القيام بالتدقيق = طرح
الأسئلة – المعاينة – تعبئة نموذج عدم المطابقة
ج/ اجتماع ختامي المدقق مع رئيس
العملية
المحاور : ( 1) *
التعريف * المسئوليات * مدة التدقيق
( 2) * النتائج
* موعد الإجراءات التصحيحية * موعد التقرير الختامي
3-
المتابعة
- زيارة فريق العملية المستهدفة
-
متابعة حالات عدم المطابقة من خلال النموذج
-
توقيع الجزء المخصص بتنفيذ الإجراءات التصحيحية
4 - التقرير
المراجعة
كتابة التقرير = - تعبئة النموذج
الخاص بتقرير التدقيق الداخلي
- إرساله لرئيس لجنة التميز والجودة
لجنة التميز والجودة :
استلام التقرير والمصادقة عليه -
مناقشة النتائج - إرساله لرئيس التدقيق - حفظ التقرير
** الإجراءات التصحيحية : تحسينات يتم إدخالها على العمليات للقضاء على
أسباب عدم المطابقة أو أي عيوب أخرى غير مرغوب فيها .
معلومات مفيدة نفع الله بكم وجزاكم خير
ردحذف